Audyt Wewnętrzny
Pobierz dane XMLDrukuj informacjęSzczegóły informacji
Biuro Kontroli i Audytu Wewnętrznego
Niniejszy dokument jest wersją archiwalną.
Informacja ogłoszona dnia 2012-11-01 01:41:42 przez Marcin Rzepa
Akapit nr - brak tytułu
Główne zadania Audytora wewnętrznego:
1) sporządzanie rocznego planu audytu,
2) składanie sprawozdania z wykonania planu audytu za rok poprzedni,
3) wykonywanie audytu wewnętrznego, obejmującego w szczególności:
a) badanie dowodów księgowych oraz zapisów w księgach rachunkowych,
b) ocenę systemu gromadzenia środków publicznych i dysponowania nimi,
c) kontrola obiegu dokumentacji wywołującej skutki finansowe w jednostkach audytowanych,
d) ocenę systemu gospodarowania mieniem,
e) ocenę efektywności i gospodarności zarządzania finansowego;
4) rzetelne, obiektywne i niezależne:
a) ustalenie stanu faktycznego w zakresie funkcjonowania gospodarki finansowej,
b) określenie oraz analiza przyczyn i skutków uchybień,
c) przedstawienie zaleceń w sprawie usunięcia uchybień lub wprowadzenia usprawnień uwag i wniosków;
5) wykonywanie audytów poza planem audytu na polecenie przełożonych,
6) wykonywanie czynności doradczych,
7) prowadzenie pełnej dokumentacji dotyczącej audytów,
8) sporządzanie sprawozdań z przeprowadzonego audytu.
Główne zadania inspektora ds. kontroli:
- sporządzanie rocznego planu kontroli,
- przeprowadzanie kontroli komórek organizacyjnych lub stanowisk pracy,
- przeprowadzanie kontroli jednostek organizacyjnych, jednostek pomocniczych Gminy,
- przeprowadzanie kontroli podmiotów nie należących do sektora finansów publicznych w zakresie wykorzystywania przez nie dotacji udzielonych z budżetu Gminy,
- rejestrowanie wyników kontroli w formie protokołu, informowanie Burmistrza o wynikach kontroli,
- przygotowywanie wystąpień pokontrolnych,
- prowadzenie pełnej dokumentacji dotyczącej kontroli,
- sporządzanie sprawozdań z przeprowadzonych kontroli.
